Hội đồng xét xử gồm một thẩm phán và hai hội thẩm nhân dân, do thẩm phán Vũ Quang Huy (Phó Chánh Tòa Hình sự, Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội) làm chủ tọa phiên tòa. Cùng với đó là bốn kiểm sát viên của Viện Kiểm sát nhân dân thành phố Hà Nội và Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao (được biệt phái về Viện Kiểm sát nhân dân thành phố Hà Nội).
Có hơn 30 luật sư đăng ký tham gia bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho các bị cáo tại phiên tòa, trong đó bị cáo Nguyễn Nhật Linh (Phó Tổng Giám đốc Công ty Thành An) có nhiều luật sư bào chữa nhất (6 luật sư).
Trong số 38 bị cáo trong vụ án này, có nhiều lãnh đạo doanh nghiệp, chẳng hạn như: Nguyễn Đăng Thuyết (sinh năm 1970, cựu Tổng Giám đốc Công ty Thành An); Nguyễn Nhật Linh (sinh năm 1986, Phó Tổng Giám đốc Công ty Thành An); Nguyễn Quý Khái (sinh năm 1983, Giám đốc Công ty Danh); Phạm Thị Quỳnh Như (sinh năm 1985, Giám đốc Công ty cổ phần vật tư hóa chất và thiết bị Thành Phát); Nguyễn Thị Kim Dung (sinh năm 1984, Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn vật tư thiết bị y tế An Bình Minh); Phùng Xuân Thục (sinh năm 1983, Giám đốc Công ty trách nhiệm hữu hạn thiết bị và khoa học công nghệ Trung Nguyên),...
Trong đó, 6 bị cáo: Nguyễn Đăng Thuyết, Nguyễn Thị Hòa, Bùi Thị Mai Hương, Đỗ Thị Hoa, Nguyễn Nhật Linh, Nguyễn Quý Khái bị Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao truy tố về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" theo quy định tại Điều 221, khoản 3 - Bộ luật Hình sự.
32 bị cáo còn lại bị Viện Kiểm sát truy tố về tội "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn , chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước" theo quy định tại Điều 203 - Bộ luật Hình sự.
Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao, từ năm 2017 đến năm 2022, với mục đích che giấu lợi nhuận thực tế để thu lợi bất chính, Nguyễn Đăng Thuyết cùng Nguyễn Nhật Linh đã chỉ đạo các nhân viên, gồm: Đỗ Thị Hoa, Nguyễn Thị Hòa, Bùi Thị Mai Hương, Nguyễn Quý Khái lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán tài chính trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính; lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty/hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.
Hành vi lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán của Nguyễn Đăng Thuyết, Nguyễn Thị Hòa, Bùi Thị Mai Hương, Đỗ Thị Hoa, Nguyễn Nhật Linh, Nguyễn Quý Khái đã vi phạm quy định tại Điều 13, khoản 10 - Luật Kế toán số 88/2015/QH13 về các hành vi bị nghiêm cấm "Lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính trở lên hoặc cung cấp, công bố các báo cáo tài chính có số liệu không đồng nhất trong cùng một kỳ kế toán" dẫn đến hậu quả gây thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước với tổng số tiền hơn 743 tỷ đồng (trong đó thuế giá trị gia tăng là hơn 62 tỷ đồng và thuế thu nhập doanh nghiệp là hơn 680 tỷ đồng), phạm vào tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" theo quy định tại Điều 221 - Bộ luật Hình sự.
Theo TTXVN
