Theo Công an thành phố Hà Nội, đây là đường dây tội phạm có tổ chức, hoạt động theo chuỗi khép kín và cực kỳ tinh vi. Đối tượng nước ngoài đã cấu kết với các đối tượng trong nước thuê người đứng tên thành lập hàng loạt công ty "bình phong" tại Việt Nam và các quốc gia, vùng lãnh thổ như Hong Kong, Trung Quốc, Singapore.
Để hợp thức hóa dòng tiền bất hợp pháp, các đối tượng thu gom tiền từ những cá nhân, doanh nghiệp có nhu cầu chuyển tiền trái phép ra nước ngoài hoặc vào Việt Nam. Dòng tiền được chia nhỏ dưới 500 triệu đồng/lần, chuyển qua nhiều tài khoản cá nhân với nội dung mập mờ nhằm lách hệ thống giám sát của Ngân hàng Nhà nước, sau đó rút tiền mặt nộp vào tài khoản công ty "bình phong".
Sau khi có tiền trong tài khoản, các đối tượng tiến hành làm giả bộ hồ sơ ngoại thương mua bán chip điện tử – mặt hàng nhỏ gọn, khó định giá. Hợp đồng được đôn giá trị lên cao bất thường, thiếu các chứng từ kỹ thuật hay xuất xứ, đồng thời cài cắm điều khoản cho phép bên mua trả chậm tới 12 tháng. Lợi dụng cơ chế phân luồng hải quan (luồng xanh, luồng vàng) và kẽ hở trong khâu thẩm định của ngân hàng thương mại, các đối tượng sử dụng phương thức UPAS L/C hoặc T/T để chuyển ngoại tệ ra nước ngoài. Sau khi chuyển tiền tạm nhập thành công, chúng không thực hiện hoặc thực hiện rất ít nghĩa vụ tái xuất tiền về Việt Nam.
Trước tình hình trên, Công an thành phố Hà Nội phát đi cảnh báo rủi ro vi phạm pháp luật trong hoạt động tạm nhập tái xuất. Cơ quan công an nhấn mạnh, mọi hành vi lợi dụng hình thức này để chuyển tiền trái phép sẽ bị xử lý nghiêm theo Điều 189 (Tội vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới) và Điều 324 (Tội rửa tiền) Bộ luật Hình sự.
Công an thành phố Hà Nội khuyến cáo các doanh nghiệp tuyệt đối không cho mượn tư cách pháp nhân, tài khoản ngân hàng để thanh toán hộ; cần thẩm định kỹ đối tác và cảnh giác với các hợp đồng bất thường. Các tổ chức tín dụng cần tăng cường rà soát, đối chiếu dòng tiền tạm nhập - tái xuất trong vòng 12 tháng và kịp thời báo cáo giao dịch đáng ngờ. Cộng đồng doanh nghiệp khi phát hiện dấu hiệu nghi vấn cần báo ngay cho cơ quan Công an để phối hợp ngăn chặn, xử lý.
